L'importance de l'épargne-retraite
La préparation à la retraite est souvent insuffisamment anticipée. Des études montrent qu’une grande partie de la population n’épargne pas assez pour la retraite. Parallèlement, le taux de remplacement, qui représente le pourcentage des revenus d’activité maintenu une fois à la retraite, ne cesse de diminuer. Dans ce contexte, il est essentiel de recourir à une gestion privée pour optimiser l’épargne-retraite.
Les types d’épargne-retraite
Il existe plusieurs solutions retraite proposées à titre individuel et d’autres à titre collectif dans le cadre de son entreprise. Les comptes de retraite individuels comme le PER individuel permettent aux individus de gérer leur épargne de manière autonome avec davantage de souplesse. Enfin, notons que les investissements à long terme, tels que les actions ou les obligations, sont également essentiels pour diversifier un portefeuille et maximiser le potentiel de rendement.
Focus sur le Plan d’Épargne Retraite individuel (PERin)
Le PERin est un outil central dans la préparation de la retraite. Il offre un triple intérêt : la préparation de la retraite, la défiscalisation des versements et la transmission des capitaux à des bénéficiaires désignés dans le cadre d’un PER assurance.
Avantages fiscaux
Les sommes versées sur un PER sont déductibles du revenu imposable dans un limite d’un plafond fixé par la loi. L’économie d’impôt dépend de la tranche marginale d’imposition (TMI) de chaque individu et du montant des versements. Par exemple, un contribuable ayant un revenu net imposable de 100.000€ se situe dans une TMI à 41%. En versant 10.000€ sur un PER, le contribuable réduit son assiette imposable à 90.000€ et réalise une économie d’impôts de 4.100 €.
Le PERin est flexible en matière de versements en permettant à chaque individu d’investir à son propre rythme. Les supports d’investissement, allant des fonds euros aux unités de compte, offrent des options diversifiées, adaptées à chaque profil d’investisseur. La gestion à horizon garantit une répartition optimale des risques selon l’âge et la tolérance au risque de l’investisseur.
Optimisation de la transmission
La désignation des bénéficiaires d’un PER assurance est libre. Toutefois, afin d’optimiser la transmission tout en assurant la protection du conjoint survivant, il peut être pertinent pour des couples mariés d’ouvrir deux PER, au nom de chacun des époux. Ils pourraient alors se nommer réciproquement via la clause bénéficiaire de leur PER.
Dans ces conditions et en prenant l’hypothèse d’un prédécès de Monsieur :
- Madame, en qualité de bénéficiaire, récupère net d’impôts et de prélèvements sociaux le capital du PER de Monsieur qui est alors clôturé.
Madame, peut également récupérer les capitaux de son propre PER en faisant valoir le cas de déblocage anticipé du décès du conjoint. Seuls les prélèvements sociaux seront dus.
Déblocage des fonds
Il est important de noter que les fonds investis dans un PER sont généralement disponibles à partir de l’âge légal de départ à la retraite sauf cas de déblocage de sorties anticipées. Lorsqu’il fait valoir ses droits à la retraite, le souscripteur peut alors choisir de retirer la somme épargnée sous forme de rente ou de capital, offrant une certaine flexibilité dans la gestion des ressources financières à la retraite. Le gérant privée peut également aider à décider de la meilleure option à adopter à ce moment important.
Conclusion
La préparation à la retraite est une étape cruciale qui nécessite une planification rigoureuse. Le PER représente une option pertinente pour les investisseurs qui souhaitent épargner de manière efficace tout en bénéficiant d’avantages fiscaux. En suivant une stratégie de gestion privée, il est possible d’investir tout en assurant un complément de revenu à la retraite et ainsi garantir une certaine sérénité d’esprit.